Помогите, пожалуйста, решить задачу по налогам!!!
ООО «Вега» осуществляет производственную деятельность, часть своей продукции реализует через два магазина. Доходы организации за налоговый период составили 10250 тыс. руб., в том числе от реализации через магазин площадью 90 кв. м. 1100 тыс. руб. и через магазин площадью 155 кв.м.1800 тыс. руб. Для производства товаров были приобретены материалы на сумму 5300 тыс. руб. (в том числе НДС 18%), и на 2400 тыс. руб.(в том числе НДС 10%). Материалы приняты к учету, продавец выдал надлежащим образом оформленные счета-фактуры.
Задание: рассчитать сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет за налоговый период.
На занятия ходить надо. Или мозг включить. Задачка-то элементарная.
Считать тупо лень, вот ваша задача рассмотрена в публикации:
http://www.sba-consult.ru/publications/1498/
90 м кв - это енвд, 155 кв м. - общая система. Доля енвд 10,7 процентов (1100/10250*100). Раз больше 5 проц нужно из покупок убрать соответ процент.
5300*18/118*89,3 проц=722 тыс
2400*10/110*89,3= 19',5 тыс итого 741,5 тыс к вычету.
К начислен 10250-1100 =9150* 18/118 =1395,8 т р
Итог 1395,8-741,5 = 654,3 т р
Это очень усредненое решение, но и условия довольно размытые (не отражен реализ по разным ставкам).
Еще момент что енвд по разным причинам может не быть, но опять таки из условия не следует. Решайте как думаете, лишь бы ход мысли объяснить могли. А на практике по данной задачи может быть сотня ньюансов
90 м кв - это енвд, 155 кв м. - общая система. Доля енвд 10,7 процентов (1100/10250*100). Раз больше 5 проц нужно из покупок убрать соответ процент.5300*18/118*89,3 проц=722 тыс2400*10/110*89,3= 19',5 тыс итого 741,5 тыс к вычету.К начислен 10250-1100 =9150* 18/118 =1395,8 т рИтог 1395,8-741,5 = 654,3 т рЭто очень усредненое решение, но и условия довольно размытые (не отражен реализ по разным ставкам).
Но ЕНВД вроде теперь добровольное - об этом ничего не сказано. А реализация, наверное, вся по 18%, раз что-то произвели (хотя они может тоже хотят, чтобы вычислили в процентном соотношении к покупным товарам).
Я же и говорю что ньансов куча, но для студентов пройдет
Кабздец. Я не фига не поняла)
Кабздец. Я не фига не поняла)
Все только и хотят после курсов - главбухами работать и бабки сшибать...........А вот попробуй реши.
спасибо огромное) лично я разобралась
На занятия ходить надо. Или мозг включить. Задачка-то элементарная.
почему бы тогда и не ответить нормально. не может человек решить.
Помогите решить задачу пожайлуста,кто нибудь,учусь на заочке,толком ничего не обьяснили...
. ОАО «Метель» реализовано с 01 июля по 31 декабря налогового периода: 1) алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта 16% – 8 350 л., 2) пива с объемной долей этилового спирта 5% – 6 370 л. Стоимость: 1) алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта 16% – 1 500 000 руб.; 2) пива с объемной долей этилового спирта 5% – 860 500 руб. Определить общую сумму А и НДС, подлежащую уплате в бюджет ОАО «Метель».