Помогите, пожалуйста, решить задачу по налогам!!! ООО «Вега» осуществляет производственную деятельность, часть своей продукции реализует через два магазина. Доходы организации за налоговый период составили 10250 тыс. руб., в том числе от реализации через магазин площадью 90 кв. м. 1100 тыс. руб. и через магазин площадью 155 кв.м.1800 тыс. руб. Для производства товаров были приобретены материалы на сумму 5300 тыс. руб. (в том числе НДС 18%), и на 2400 тыс. руб.(в том числе НДС 10%). Материалы приняты к учету, продавец выдал надлежащим образом оформленные счета-фактуры. Задание: рассчитать сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет за налоговый период.
На занятия ходить надо. Или мозг включить. Задачка-то элементарная.
Мужчина
[3448736788]
#2
Считать тупо лень, вот ваша задача рассмотрена в публикации: http://www.sba-consult.ru/publications/1498/
Гость
[267148368]
#3
90 м кв - это енвд, 155 кв м. - общая система. Доля енвд 10,7 процентов (1100/10250*100). Раз больше 5 проц нужно из покупок убрать соответ процент. 5300*18/118*89,3 проц=722 тыс 2400*10/110*89,3= 19',5 тыс итого 741,5 тыс к вычету. К начислен 10250-1100 =9150* 18/118 =1395,8 т р Итог 1395,8-741,5 = 654,3 т р Это очень усредненое решение, но и условия довольно размытые (не отражен реализ по разным ставкам).
Гость
[267148368]
#4
Еще момент что енвд по разным причинам может не быть, но опять таки из условия не следует. Решайте как думаете, лишь бы ход мысли объяснить могли. А на практике по данной задачи может быть сотня ньюансов
Баба Ира
[1033341267]
#5
Гость
Сообщение было удалено
Но ЕНВД вроде теперь добровольное - об этом ничего не сказано. А реализация, наверное, вся по 18%, раз что-то произвели (хотя они может тоже хотят, чтобы вычислили в процентном соотношении к покупным товарам).
Гость
[267148368]
#6
Я же и говорю что ньансов куча, но для студентов пройдет
Все только и хотят после курсов - главбухами работать и бабки сшибать...........А вот попробуй реши.
Гость
[1630153957]
#9
спасибо огромное) лично я разобралась
Дарья
[3594932749]
#10
Препод
Сообщение было удалено
почему бы тогда и не ответить нормально. не может человек решить.
Гость
[505403541]
#11
Помогите решить задачу пожайлуста,кто нибудь,учусь на заочке,толком ничего не обьяснили... . ОАО «Метель» реализовано с 01 июля по 31 декабря налогового периода: 1) алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта 16% – 8 350 л., 2) пива с объемной долей этилового спирта 5% – 6 370 л. Стоимость: 1) алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта 16% – 1 500 000 руб.; 2) пива с объемной долей этилового спирта 5% – 860 500 руб. Определить общую сумму А и НДС, подлежащую уплате в бюджет ОАО «Метель».
ООО «Вега» осуществляет производственную деятельность, часть своей продукции реализует через два магазина. Доходы организации за налоговый период составили 10250 тыс. руб., в том числе от реализации через магазин площадью 90 кв. м. 1100 тыс. руб. и через магазин площадью 155 кв.м.1800 тыс. руб. Для производства товаров были приобретены материалы на сумму 5300 тыс. руб. (в том числе НДС 18%), и на 2400 тыс. руб.(в том числе НДС 10%). Материалы приняты к учету, продавец выдал надлежащим образом оформленные счета-фактуры.
Задание: рассчитать сумму НДС, подлежащую внесению в бюджет за налоговый период.